（2021年12月21日）

威海市审计局局长  于松涛

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

我受市政府委托，报告2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作部署推进情况

2021年8月25日，市十七届人大常委会第三十五次会议听取并审议了《关于威海市2020年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步做好审计工作提出了落实整改责任、强化审计查出问题整改等审议意见。市人大常委会出台《进一步加强对审计查出突出问题整改情况监督的实施意见》，对审计查出突出问题整改落实开展跟踪监督。

市委市政府高度重视整改工作，主要领导多次批示要求抓好整改落实，8月19日，召开全市审计查出问题整改工作会议，全面部署推进整改工作。市政府督查室将审计查出问题整改情况纳入督办事项，督促有关部门扎实推进整改。市委审计委员会研究出台了《监督促进审计查出问题整改落实办法（试行）》，加强统筹谋划和整体推进。市审计局成立了整改工作专班，对审计工作报告反映的问题进行细化分解，逐个明确整改标准，建立整改台账，将问题清单、责任清单、任务清单、整改清单高效结合，对账销号管理，同时以落实整改为契机，进一步推动深化改革，坚持推动揭示问题与解决问题相统一，建立健全审计查出问题整改长效机制。

各级各部门按照市委市政府部署，采取有效措施认真落实整改，形成责任更加明确、协作更加顺畅、成效更加显著的整改格局。一是强化责任担当，推动落实整改。被审计单位严格落实整改主体责任，统筹协调推进，坚持边审边改、立行立改，对需要分阶段、长期持续整改的问题，制定了切实可行的整改措施，明确了时间表、路线图，并报告已取得的阶段性成效。主管部门认真履行监管责任，对审计发现的典型性问题，深入分析，举一反三，积极促进行业领域完善管理和建立健全规章制度。二是统筹协调联动，凝聚整改合力。在深化“五联动”贯通协作的基础上，延伸整改链条，会同财政、人社等职能部门建立联合整改落实和督查机制，聚焦行业改革难点、堵点问题全力攻坚，推动化解和处置重点难点问题。会同市人社局等部门组成联合督查组，指导被征地农民补贴发放工作，实现32,415万元被征地农民补贴全部“清零”，落实到个人账户。三是注重标本兼治，建立长效机制。注重“当下改”与“长久立”结合，在抓好整改的基础上，补齐制度短板，促进源头治理。市财政局出台《财政审计协同联动推进全面预算绩效管理实施方案》等3项绩效管理相关制度，合力推进预算绩效管理提质增效，建立问题整改长效机制。

截至2021年10月底（以下整改情况均以此时间节点为准），审计工作报告中指出的12类204项问题，已整改192项，其余12项正在积极推进，整改率达94%，呈逐年上升趋势；整改金额42.44亿元，其中：上缴国库、归还原资金渠道5.06亿元，统筹盘活资金10.3亿元，促进资金拨付16.54亿元，节约投资7.87亿元，通过调整账务等其他方式整改2.67亿元；完善各类制度办法60项。

二、市本级财政管理审计整改情况

（一）预算管理方面

关于部分项目预算编制未充分论证的问题，市财政局2021年6月份提前启动2022年市级预算编制工作，为市直部门进行项目论证、评审等前期工作留下充足时间，提高预算编制的科学性和精准度；对预算执行情况较差的项目相应压减规模或取消，并通过项目整合，优化资金安排，2021年起，各部门原则上只管理一个专项。

（二）统筹盘活存量资金方面

1.关于存量资金规模未压减的问题，市财政局加大存量资金回收力度，市直部门基本支出结余、项目结余和结转超过一年的资金，全部收回市财政统筹使用；加大存量资金与预算安排结合力度，有结转资金的延续项目，相应减少下年度预算安排，结转结余资金规模较大的部门，压缩下年度预算安排；加大存量资金统筹力度，2021年，一般公共预算统筹资金5.2亿元，政府性基金统筹资金4.4亿元，共计9.6亿元，统筹用于市级乡村振兴、居民医疗保险财政补助等支出。

2.关于部分资金形成二次沉淀的问题，2021年底，市财政局将把2018年度以前收回部门单位预算存量资金1.1亿元全部调入一般公共预算统筹使用。

（三）预算绩效管理方面

1.关于项目入库审核把关不严的问题，市财政局结合全省预算管理一体化系统，严格审核项目入库。新增项目入库前，对项目立项依据进行审核把关，确保项目立项依据充分、事前绩效评估完善。

2.关于新增项目未开展事前绩效评估的问题，今后市财政局将从严把控项目准入，除为应对突发事件需要紧急实施的政策和项目外，对申请追加的新增政策和项目支出，均进行事前绩效评估，切实提高资金使用效益。

3.关于对绩效自评工作财政监管不到位的问题，市财政局已组织对2020年度部门整体绩效及所有项目绩效开展自评，同时对部门自评的完整性、规范性进行复核。2021年，按照不低于10%的比例对自评结果进行抽评，对部门自评与抽评结果差异较大的项目，按照相应比例压减下年度预算安排。

4.关于预算绩效信息公开不到位的问题，2021年，市财政局已按要求做好预算绩效目标、部门绩效自评等信息公开工作，广泛接受社会监督，逐步提高预算绩效管理工作透明度。

（四）市本级决算草案编制方面

关于部分非税收入3.42亿元未及时缴库的问题，截至2021年6月底，滞留财政专户的非税收入已全部入库。

（五）信息化建设方面

1.关于未与运维单位签订信息系统安全保密协议的问题，2021年8月，市财政局已与运维单位全面签订《信息系统安全保密协议》。

2.关于未建立网络安全责任制检查考核制度的问题，2021年8月，市财政局印发《威海市财政局网络与信息化安全管理规范》，进一步落实网络安全责任制。

三、市直部门预算执行和绩效管理审计整改情况

（一）预算编制方面

1.关于年初预算少编、漏编上年结转结余资金的问题，涉及的19个部门单位在编报下年度预算时将严格规范预算编制，进一步提高预算编制的准确性。

2.关于购买服务预算编制不完整和预算公开数据不准确的问题，涉及的2个部门将准确把握实施政府购买服务的范围，在编报下年度预算时做到应编尽编；严格按照市财政局批复数据公开预算收支，确保公开内容完整、真实、准确。

3.关于项目预算执行率低的问题，涉及的10个部门单位18个项目已执行完毕，3226.97万元项目资金已支付或由财政部门收回，1个单位出台了《项目预算管理规定》等制度，规范预算编制与预算执行管理，提高预算编制的科学性、合理性，并与预算执行统筹衔接，保证财政资金高效使用。

（二）预算管理方面

1.资产管理方面。关于固定资产未及时入账、长期闲置等问题，相关5个部门单位已将固定资产入账，并完善了国有资产管理内部控制制度和流程，强化国有资产管理，定期进行资产盘点，确保账实相符。

2.国库集中支付方面。关于未经批准，自行将资金从零余额账户转入主管部门实有资金账户的问题，相关2个单位今后将加强资金划转审批管理，按照预算管理制度在预算一体化系统内统一调整指标，确保指标调整流程规范。

3.预算绩效管理方面。关于项目绩效目标设置不准确、不细化等问题，相关2个部门将切实加强绩效目标管理，做到年度绩效目标明确、合理，绩效指标细化、量化，提高绩效管理水平。

（三）决算编制方面

关于决算报表编制不准确、决算数据不真实等问题，相关12个部门单位将加强决算管理，如实编报年度决算报表，提高决算编报的完整性和准确性。

（四）“五项经费”管理方面

1.关于“五项经费”无预算或超预算支出的问题，涉及的7个部门单位结合下一年度预算编报，科学合理地编制预算，将单位各项支出完整列入预算，在预算执行中严格把关、加强统筹。

2.关于未严格落实公务用车定点维修、定点保险规定等问题，涉及的2个单位将严格执行威海市公务用车管理相关要求，坚决贯彻落实公务用车定点维修、定点保险的规定。

3.关于未按规定进行公务接待、召开会议，接待费、会议费未实行一次一结算等问题，相关2个部门将加强公务接待和会议管理，严格审批控制，坚持规范简朴、务实高效的原则，严控开支，实行一次一结算。

（五）内控管理方面

1.财务管理方面。关于以现金方式报销加班餐、收取租户电费等问题，相关11个部门单位将严格按规定管理和使用现金，规范加班餐补助，采取转账方式收取电费。

2.合同管理方面。关于个别经济业务未签订合同、合同未经法制部门审核等问题，相关3个部门单位已对不规范的合同进行补充完善，今后将加强合同管理，严格按规定审批、签订、履行合同。

（六）信息化建设方面

1.关于网络安全防护设备、安全管理制度不健全等问题，1个单位增加了防火墙等网络安全设施，加强入侵检测、流量监控等技术手段，对重要数据及时备份，制定了3项安全管理制度，切实提升网络安全防范水平，保障网络信息安全。

2.关于未按应急预案开展网络安全应急演练的问题，1个部门进行了网络安全应急演练，制定了2套应急处置方案，提高了维护网络安全的处置能力。

3.关于信息管理系统建成后未到公安机关备案的问题，1个部门已根据公安部门要求落实相关事项。

四、国家级开发区财政预算执行审计整改情况

（一）区级预算执行和决算草案审计整改情况

1.预算管理方面

（1）关于预算编制不科学的问题，3个开发区将部门上年结转结余规模与预算安排有效衔接，适当压减同类项目的预算安排，严格规范预算科目编制。

（2）关于项目库运用不到位的问题，高区常态化开放项目库，动态反映项目预算调整调剂等信息变化，实行预算项目跨年度滚动管理和定期清理；临港区印发了《区级预算项目库管理暂行办法》，规范项目库管理。

2.统筹盘活存量资金方面。关于收回资金未及时统筹使用的问题，截至目前，3个开发区共统筹盘活存量资金5311.11万元，其中，高区321.48万元，经区1824.71万元，临港区3164.92万元。

3.预算绩效管理方面

（1）关于部分新设项目未经前期论证即纳入预算安排的问题，临港区出台了《区级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》，要求新设立的项目、发生重大调整的项目等，都要通过事前绩效评估后方可安排预算。

（2）关于预算绩效目标管理质量不高的问题，高区出台了《关于进一步加强落实预算绩效管理的意见》，要求全面设置项目绩效目标，并对目标实现程度、预算执行进度实行“双监控”；临港区印发了《财政预算绩效目标管理办法》，强化责任主体，将绩效目标与预算编制相结合。

4.区级决算草案编制方面

（1）关于部分非税收入未及时缴库的问题，截至目前，3个开发区已将非税收入15,115.07万元全部入库。

（2）关于少列预算支出的问题，临港区未及时列支的工程款8000万元已全部支付完毕；经区将分年度对未列支出进行消化，计划2023年底前完成整改。

（二）区级部门预算执行和绩效管理审计整改情况

1.关于部门预决算编制不够完整，公开内容不准确等问题，相关单位已按要求进行了账务处理，严格按要求编制下年度预决算，加强预决算公开信息的审核，确保收支准确完整，公开信息真实全面。

2.关于个别部门单位“五项经费”管理不够严格的问题，相关单位将严格落实公务用车管理办法和会议费管理办法，确保经费管理规范。

3.关于预算管理存在薄弱环节等问题，相关单位应入账固定资产已全部入账核算，1个单位对项目进行了绩效评价，2个单位制定了《预算绩效管理实施细则》，完善绩效管理链条，提高绩效评价覆盖面。

4.内部控制管理不够严格方面。一是关于财务管理方面的问题，相关单位已按要求取得发票，以前年度结转的大额现金由财政收回统筹使用，今后将严格执行公务卡结算制度。二是关于合同管理方面的问题，相关单位后续在合同签订前，先报送法制部门进行合法性审查。

5.关于信息化建设管理不规范完善等问题，相关单位已与网络安全运维单位签订了安全保密协议，出台了保密工作制度；进行了等保定级并开展网络安全等级保护测评；制定了网络安全责任制考核制度，完善了网络安全事件应急预案，开展网络安全应急演练和安全教育培训。

（三）区级政府投资项目审计整改情况

1.关于项目执行建设程序不严格等问题，3个开发区责成项目建设单位规范建设行为，严格履行项目基本建设和概算审批程序，加强投资计划管理，合理确定和有效控制工程造价，确保资金安全高效使用。

2.关于部分项目监管职责缺失等问题，相关单位对未达到设计要求的苗木进行了补植或换植，对存在安全隐患的部位进行了全面排查整改；已核减工程造价42.54万元，并对相关领域进行集中整治，保障工程质量安全和投资效益；完善了合同内容，消除财政资金拨付风险。

3.关于部分项目投资未能实现既定效益目标的问题，3个开发区将切实加强政府投资项目前期论证工作，在项目立项阶段进行全面分析论证，确保立项合理合规，经区建设局出台了《规范项目建设前期论证工作制度》。

五、市本级政府投资项目审计整改情况

（一）项目招投标和项目管理方面。一是关于项目应招标未招标、先施工后招标等问题，相关主管部门已对建设单位出具《行政处罚决定书》，涉及单位今后将严格执行招投标管理制度，确保此类问题不再发生。二是关于违规发包和转包等问题，相关单位将依法依规进行项目建设，严格按照建设程序实施项目管理，杜绝违规发包。

（二）项目工程造价管理方面。关于招标控制价、工程结算和土地一级开发成本、固定收益核算普遍存在错误等问题，建设单位已按审计意见核减金额7.87亿元。

（三）项目资金管理和财务核算方面。一是关于未按合同约定支付工程款等问题，超付工程款、多付勘察设计费314.22万元已追回，欠付工程款已支付17,238.22万元,剩余4749.59万元计划两年内付清。二是关于未签订合同支付资金的问题，相关单位制定了合同管理制度，严控合同管理，完善工程款支付程序。三是关于未按规定核算项目建设成本的问题，建设单位已按审计意见调整项目投资3406.77万元。四是关于养护资金使用效益不高的问题，相关单位针对问题进行了专项整治，并加强监督检查。五是关于未保障项目最低资本金的问题，建设单位已按要求筹集足额项目资本金。

（四）项目工作疏漏和责任缺失方面。一是关于建设规模论证不充分造成损失浪费的问题，建设单位将加强项目管理，依法依规开展项目建设，做到建设规模合理合规，不再出现类似问题。二是关于未按设计图纸施工、签证不实、施工现场管控不到位等问题，建设单位对未按图纸栽植苗木的施工单位按合同约定处以罚款，对不实签证结算予以扣减，主管部门完善了《内部控制管理实施细则》。三是关于合同管理不规范等问题，相关单位修订了《合同管理制度》，实现合同规范化、标准化管理。四是关于部分施工图设计论证不充分的问题，相关单位已调整施工图，优化完善设计工艺。五是关于监理单位履职不到位的问题，已对监理单位在供应商评价体系中给予降级处理，今后将加强对监理单位的监管，促进其履职到位。

六、重大专项资金和民生工程审计整改情况

（一）全市2020年社会保险基金审计整改情况

1.养老保险基金筹集和使用方面。（1）关于向不符合条件人员支付养老保险待遇的问题，已收回121人50.23万元，其余15人20.55万元，市人社局正积极采取措施推动收回。（2）关于部分被征地补贴未落实到个人账户的问题，截至目前，32,415万元征地补贴已全部落实到个人账户。

2.医疗保险基金使用方面。（1）关于违规支付限制类用药的问题，市医保局已追回医保基金1.57万元，并制订《威海市医保经办机构风险防控体系工作方案》。（2）关于个别带量采购药品未完成约定采购量的问题，市医保局开展排查整改，将集采药品约定采购量完成情况纳入年终考核，建立集采药品医保资金结余留用机制，激励定点医疗机构参与集中带量采购。（3）关于职工大病保险政策保障效果弱化的问题，市医保局出台了《关于进一步完善大病保险制度的意见》，扩大了职工大病保险保障范围，提高了大病保险特药保障待遇水平，新增三种罕见病特效药品保障。

（二）基层医疗卫生服务能力建设审计整改情况

1.医疗卫生服务能力建设方面。（1）关于基层医疗机构人才队伍结构不合理的问题，相关区市加大专业技术人员招考力度，集中补充基层医疗机构卫生专业技术人才，荣成市增加镇街医院编制，出台了《加强基层卫生人才队伍建设的若干措施》。（2）关于乡村医生队伍建设存在短板的问题，文登区多渠道分批次充实乡村医生，逐步优化乡医队伍结构；荣成市采取订单式培养及镇招村用的形式进行乡村医生招聘，安排专项资金为在岗乡村医生按较高档次标准，发放居民养老保险资金，切实提高乡村医生养老保障水平。（3）关于公立医疗机构人员招聘计划完成率低的问题，文登区落实人才激励政策，对高层次医疗专业技术人员开设绿色通道；荣成市医疗机构招聘由原来的每年一次增加到两次。

2.预防能力建设方面。（1）关于疾控中心首席专家制度执行不到位的问题，相关区市已将首席专家纳入高层次人才管理，薪酬津贴纳入财政预算管理。（2）关于疾控中心建设不达标的问题，文登区疾控中心拟新建标准化疾控中心大楼，推进各类功能实验室及仪器设备标准化配置。

3.急救能力建设方面。（1）关于未按时制定院前医疗急救服务实施方案的问题，相关区市均已制订《院前医疗急救服务实施方案》并印发实施。（2）关于院前医疗急救人员配备不达标的问题，相关医疗机构均按要求配备了院前急救人员，并参加了市级急救能力培训。（3）关于救护车有待调整优化的问题，文登区购置2辆符合标准的救护车，建立救护车周期性更新机制；荣成市购置9辆救护车，其中2辆为负压救护车，1辆装备车载呼吸机。（4）关于院前急救操作有待进一步规范的问题，相关区市将进一步加强院前急救人员培训，减少人工操作造成的数据不准确。

4.基本公共卫生服务能力建设方面。（1）关于35岁以上人群首诊测量血压制度落实不到位的问题，相关区市完善医院信息管理系统，加大制度落实督导检查力度，并将检查结果纳入考核。（2）关于居民电子健康档案管理不到位的问题，相关区市结合健康体检、入户随访、家庭医生签约等工作加强宣传，在知情同意的基础上为居民建立健康档案。

5.资金保障方面。（1）关于部分公立医疗机构接受附有耗材采购条件的设备投放的问题，涉及医疗机构目前已全部完成清理整改工作，今后将严格执行医疗器械集中采购制度。（2）关于药品耗材采购管理不规范的问题，相关医疗机构将加强采购管理，规范购销流程，目前已全部签订药品采购合同和廉洁购销合同。（3）关于未编制全口径预算的问题，文登区卫健局组织全系统按要求编制预算，将所有收支全部纳入预算管理，真实反映财务状况。

（三）保障性安居工程跟踪审计整改情况

1.安居工程资金分配和使用方面。（1）关于老旧小区改造专项资金拨付不及时的问题，专项资金4495万元已全部拨付。（2）关于棚改专项资金未明确到具体项目的问题，乳山市2021年下达上级补助资金指标文时，已将资金明确分解到具体项目中。（3）关于专项资金171万元闲置超两年的问题，其中，144.24万元已拨付，26.76万元由文登区财政收回统筹使用。

2.安居工程任务完成情况。（1）关于6个棚改项目超期仍未建设完成的问题，3个区市住建部门正在积极协调解决存在的困难，加快项目推进。（2）关于2个2018年棚改项目未开工建设的问题，乳山市将加快项目规划调整，履行相关程序，尽快开工建设。（3）关于棚改项目回迁安置率低，未形成有效供给的问题，相关区市已采取有效措施推进棚改项目建设进度。

3.公租房分配和管理情况。关于6名不合规人员违规享受公租房实物配租待遇的问题，目前已取消该6户待遇资格。

4.城镇老旧小区改造政策实施效果方面。（1）关于项目未按期完成的问题，目前，乳山市已完成项目工程总量的97%，文登区待优化项目改造方案，与业主达成一致后，进场施工。（2）关于项目推进缓慢的问题，目前正在加紧施工，已完成工程总量的60%。（3）关于项目未招投标的问题，目前2个标段均已完成了招投标，1个标段已开工建设，1个标段已完成施工。（4）关于1个已列入棚改计划小区仍纳入城镇老旧小区改造计划的问题，乳山市已经将该小区从老旧小区改造计划中调出。（5）关于改造中提升、完善类功能偏少的问题，乳山市强化改造升级，申报的2022年老旧小区改造项目主要侧重于提升和完善类。（6）关于项目工程竣工结算较慢的问题，文登区对未验收的项目实行销号管理制度，计划2021年底完成31个项目的竣工验收工作。

（四）重点水利工程建设绩效审计整改情况

1.工程推进方面。关于部分项目未按期完工的问题，目前，乳山市1座小型水库除险加固工程和4条河道治理工程均已完工。

2.建设资金管理使用方面。（1）关于工程配套资金未落实到位的问题，目前，配套资金均已落实到位。（2）关于财政部门未及时分配下达专项资金的问题，相关区市、开发区今后将按要求，在规定时限内分解下达上级专项资金。（3）关于结余专项资金未按规定上缴的问题，文登区已将结余资金818.28万元统筹用于2021年水利项目支出；临港区农经局结余资金38.32万元收回财政统筹使用。

3.工程建设管理方面。（1）关于项目未按要求管护，存在安全运行隐患的问题，相关区市已加强水库管护工作，确保水库安全运行。（2）关于工程合同管理不规范的问题，相关单位已与施工单位签订补充协议，按规定调整质量保证金比例，约定工程结算方式。

（五）市级引导基金管理和运营专项审计整改情况

1.引导基金设立方面。（1）关于七大产业集群部分子基金尚未建立的问题，市财政局会同市引导基金公司通过召开会议、发函调度等形式促进基金建立，目前各子基金均在积极筹建。（2）关于投资项目筛选推荐机制未发挥作用的问题，市引导基金公司聚焦七大产业集群，筛选储备优质项目，2021年，考察41家企业并筛选3家科技型企业作为第一批天使投资对象，投资合计800万元。（3）关于未及时建立定期会商制度的问题，市财政局下发了《关于市级政府投资引导基金定期会商有关事项的通知》，落实了定期会商制度，目前，已经召开两次会商会议。

2.基金筹集管理方面。（1）关于社会出资比例偏低的问题，完善了《威海市市级政府投资引导基金管理办法（修订）》，制定优惠政策吸引更多的社会资本参与子基金的设立和投资。（2）关于部分子基金投资进度缓慢的问题，目前，3支子基金已经实现6个项目、5500万元的投资，市引导基金公司将继续督促基金管理人加快投资进度，尽快实现投资落地。（3）关于未及时提报子基金年度会计（运行）报告的问题，14支子基金均已提供年度会计报告或年度运行报告，今后将协调基金管理人尽早启动年度会计和运营报告编制工作，实现对子基金的规范化制度化管理。（4）关于投资本地企业较少的问题，截至目前，共计完成69个项目投资，投资金额50.14亿元，其中，投向本地企业14家，共计22.19亿元，占总投资额的44.26%，市引导基金公司将充分发挥威海优势资源和特色产业，助力地方经济转型升级和发展。

七、重大政策措施落实跟踪审计整改情况

（一）乡村振兴政策措施落实审计整改情况

1.高标准农田建设方面。一是关于高标准农田未纳入“两区”（粮食生产功能区和重要农产品保护区）的问题，2021年，文登区高标准农田建设项目区，主动向粮食生产功能区倾斜，目前已将约1.42万亩项目区纳入“两区”，占高标准农田规划面积的37.37%。二是关于已建成高标准农田未划为永久基本农田或永久基本农田储备区的问题，文登区已将项目区范围内第三次全国土地调查中确定为耕地的地块全部纳入了基本农田储备区，对第三次全国土地调查中暂未列入耕地的部分，待恢复为耕地后，及时纳入永久基本农田储备区。三是关于后期管护机制和责任落实不到位的问题，文登区制定了《威海市文登区高标准农田建设项目集中运行管护方案（试行）》，督促施工单位对泵站进行排查维修，清理淤堵进地管涵，并修复村机耕路，目前，全部问题已整改完成。四是关于上图入库数据不实的问题，文登区将引导项目区内果树、松树等“非粮化”地块逐步恢复成耕地，达到项目区建设要求。今后规划高标准农田项目时，在对土地现状进行详细分析的基础上，提出符合要求的项目建设范围。

2.农村人居环境整治方面。一是关于农村厕所改造后期管护不到位等问题，文登区组织镇街开展全面排查，对发现的问题立查立改，落实长效管护机制；制定了《奖补资金使用方案》，切实做到城乡环境卫生一体化管理检查结果与奖补资金挂钩。二是关于清洁供暖设施使用率不高的问题，文登区住建局宣传用电政策及使用安全常识，鼓励用户申请峰谷电价减少用电费用，提高供暖设备使用率。三是关于农村道路“户户通”管理不到位的问题，文登区出台了实施意见，建立农村道路“户户通”工程管护长效机制。

3.乡村产业发展方面。一是关于产业园部分建设内容未达到预期目标等问题，文登区围绕预期目标，强化产业园运营管理，目前，18项指标达标13项，其余5项指标也有所突破。二是关于农业生产社会化服务管理有待提升等问题，文登区已制定《2021年社会化服务试点方案》，明确了小农户和规模户的补助标准；已发放669万元补助资金，并在中国农业社会化服务平台建立名录库。三是关于地理标志农产品保护政策落实不到位的问题，文登区召开“三品一标”工作会，发动涉农企业树立品牌意识，提高地理标志使用率，下一步，将加大规范督导力度，提高地理标志公信力和知名度。  

4.涉农资金管理使用方面。一是关于中央专项转移支付资金分解下达不及时的问题，文登区今后将严格按照规定时限下达专项资金，2021年上级下达的34笔、共计3.67亿元支农资金，均在规定的时限内分解下达。二是关于农业产业基地项目未实施，财政资金闲置的问题，文登区农业农村局制定了《关于支持农业新型经营主体发展实施方案》，向12个现代农业产业基地发放补贴126万元，剩余24万元资金统筹使用。三是关于高标准农田建设资金结余205万元未统筹使用的问题，文登区将该项资金继续用于高标准农田建设项目。四是关于主管部门招投标审核把关不严格的问题，相关单位今后在项目招标中将严格审核流程，杜绝不合规情况。五是关于项目未经审批调整建设内容的问题，上级部门下达了批复文件，同意在坚持建设投资方向不变、中央奖补资金额度不变情况下，对具体建设内容进行适度调整，目前已完成项目建设任务。

（二）政府专项债券及新增财政资金管理使用审计整改情况

1.政府专项债券管理使用方面。一是关于项目进展缓慢，导致债券资金滞留项目单位的问题，乳山市已采取措施督促相关部门加快专项债券资金使用进度，5.37亿元债券资金已于2021年8月拨付完毕。二是关于项目工程款支付不规范的问题，已按合同规定拨付工程款。三是关于项目管理不到位等问题，9个项目相关手续已办理完成，剩余4个项目正在积极对接相关部门，计划年底前完成办理。四是关于项目合同签订不规范的问题，已对合同内容签订不合理部分进行了修改完善，今后将规范合同管理，对合同的拟定、审核、履行等程序严格把关。五是关于项目建成后闲置未用的问题，荣成市第一污水处理厂中水深度处理项目已正式投入运行，八河水厂给水深度处理项目已进入验收阶段，待验收合格后正式投入使用。六是关于项目收益与融资自求平衡分析测算不科学的问题，高区管委将加强园区配套基础设施建设，提升园区营商环境，增加厂房租金收入，后续发行债券时，加强前期市场调研，合理编制项目预期收益与融资平衡方案。

2.新增财政资金管理使用方面。一是关于人为调节资金支出进度的问题，目前，超付部分工程已完工，并按工程进度拨付工程款。二是关于部分直达资金拨付不及时的问题，目前，该笔资金已按流程完成支付。三是关于部分直达资金标识不规范的问题，相关市、开发区已对直达资金进行了调整、标识，今后将严格按规定拨付直达资金，确保资金流向明确。四是关于项目未完全验收即交付使用的问题，目前，2个项目已验收，下一步将加强项目管理，工程项目验收合格后，方可交付使用。

（三）促进就业优先政策落实审计整改情况

1.职业技能提升政策落实方面。关于职业技能提升行动针对企业职工覆盖面较低的问题，截至目前，文登区各类职业培训参训学员共有42,793人次，其中，企业在职职工培训31,186人次，占各类培训总人次数的72.88%。

2.就业创业扶持政策落实方面。（1）关于就业需求人数底数不清的问题，2021年，文登区累计摸底统计有就业需求的各类就业困难人员3185人，通过就业援助、公益性岗位安置等帮扶措施实现就业2882人，进一步完善就业需求摸排长效机制，搭建供需对接平台，帮促重点群体实现就业。（2）关于创业担保贷款担保基金管理不规范等问题，存放形式不合规的723万元担保基金已存入银行专户，单独核算；虚报的400万元创业担保贷款已在担保基金中扣除，并重新核定创业担保贷款总额。（3）关于实际开展青年就业见习活动的见习基地占比较低的问题，文登区人社部门主动与见习基地对接，发掘更多覆盖各行业的优质见习岗位，同时按规定清退超过一年未提供见习岗位、未开展见习活动的见习基地。

3.就业补助资金管理使用方面。关于大学生创业引领计划扶持资金闲置的问题，文登区财政部门已将奖补资金63万元全部收回。

八、正在整改的问题及下一步工作安排

从整体情况看，各被审计单位积极整改，能够自行纠正、协调解决的问题均整改到位，由于履行基本建设审批程序需要一定时间，项目施工也需要一定周期，同时涉及到拆迁补偿安置等方面的原因，尚有部分棚改项目、专项债券项目正在整改。

我们将认真落实本次市人大常委会审议意见，对未整改到位的问题采取以下措施：一是建立整改台账，将未整改到位的问题纳入台账，跟踪督导后续整改情况；二是分类制定措施，对问题进行系统梳理、分析研判，根据问题类型，指导被审计单位有针对性地制定整改计划和措施；三是加强督促检查，压实各部门单位整改责任，进一步加快推动整改，对推进整改不力的区市、部门单位在绩效考核中予以扣分，倒逼整改实效。                        

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

审计整改是审计监督职能有效发挥、推动问题彻底解决的关键环节，我们一定准确把握新形势下审计整改职能定位的深刻变化，紧扣一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，以求真务实的担当、切实有效的措施，扎实推动问题整改，以高质量的审计监督为全市经济社会发展保驾护航。